小微企业在我国国民经济的发展中具有不可替代的重要地位，在增加就业、活跃市场经济、改善民生、促进经济结构调整、保持社会稳定等方面都发挥着重要作用。目前我国在高科技、新材料和新能源领域发展迅速，小微企业在面对新的机遇和挑战的同时也会出现较多的瓶颈和困难。融资困难同时又缺乏金融扶持是小微企业无法持续发展的重要原因[1]。小微企业在中国所扮演的角色和其经营的特殊性、复杂性要求小微企业在融资决策的过程中需要加强融资风险的管控水平，金融机构也应进行必要的融资风险的评估和管控。
本文首先汇总和分析了国内外研究风险评估方面的相关文献，其次，收集了W银行近几年的年报、总结、小微企业评级报告和针对小微业务的工作调研报告等资料；通过对青岛地区W银行小微业务的资料和数据进行分析和研究，为小微企业融资风险因素的识别做好铺垫准备；再次，本文应用风险矩阵方法,设计了青岛地区W银行小微企业融资风险评估体系，并应用随机抽取的青岛地区W银行小微企业授信户的数据，进行测算并将其结果与现行青岛地区W银行的评级结果进行比较；最后，本文分别从W银行、政府监管部门和小微企业的角度出发给出了相应的建议。
本文得出以下结论：首先通过调研分析得出小微企业融资的风险因素主要有政策性及合法性风险、行业风险、财务风险、经营风险和管理内控风险五种；其次，根据以上风险因素构建青岛地区W银行小微企业融资风险评估方法体系；应用青岛地区W银行小微企业融资风险评估方法对小微企业的融资风险因素进行排序显示：财务风险和经营风险是最重要的两个风险因素；再次，通过比较分析，显示青岛地区W银行小微企业融资风险评估方法对于具体小微企业的风险评价能更好的细分信用风险等级；最后，利用实证检验结论并结合青岛地区W银行的现状分析分别从W银行、政府监管部门和小微企业的角度提出了有针对性的政策建议：W银行应当针对小微企业融资的各类风险优化审批流程、细分深挖客户、推进金融创新、加强贷款全流程管理等；政府监管部门应当加快信息共享平台建设、规范公司经营、加强信用体系建设、打通同业信息交流渠道等；小微企业自身更应提高技术水平、提高资金利用效率、强化风险意识、加强经营管理创新、提高综合竞争力等。